Konflikte: Die Summer aller Konflikte in dem ausgewählten Zeitraum.

MA-Änderungen: Die Summe aller lohnrelevanten Änderungen im ausgewählten Zeitraum

Zeitenkontrolle: Mitarbeiterstunden, Planstunden, Planabweichung, Bezahlte Abwesenheitsstunden, Bezahlte Abwesenheitstage, Arbeitszeit (lohnrelevant)

Kosten: Arbeitgeberkosten, Kalkulatorische Arbeitgeberkosten, Kalkulatorischer Lohn, Lohn, Personalnebenkosten, Zuschläge

Personalentwicklung: Austritte, Einritte, Abgänge, Mitarbeiterfluktuation, Mitarbeiteranzahl, Vollzeitäquivalent, Krankheitsquote

Soll/Ist-Vergleich: Arbeitszeit, Sollstunden, Saldo

Einsätze: Geplante Zeiten, Mitarbeiter im Einsatz, Tage

Konten: Arbeitszeitkonto, Guttagekonto, Resturlaub, Urlaubskonto, Zuschlagskonto, etc.

Rückstellungen: AZK, Guttage, Urlaub, Saldo

Produktivität: Personalkostenquote, Umsatz (POS), Umsatzproduktivität (POS)

Stammdaten, die in den Einstellungen unter Mitarbeiter und Eingabefelder mit “KPI MA-Änderungen” markiert sind

Tätigkeitsbereich

Vertragsdaten: Beginn und Austritt der Anstellung, Anstellungstyp, Sollstunden, Lohn, Zuschläge (Zuschlagsgruppe, individuelle Zuschläge), Zuschlagspauschale und Urlaubsanspruch.

Mitarbeiterstunden: Die Summe der Arbeitszeit (netto) im ausgewählten Zeitraum.

Planstunden: Diese Kennzahl bildet die Summe der geplanten Arbeitszeiten aus dem Dienstplan.

Planabweichung (h): Diese Kennzahl ergibt sich aus der Differenz der tatsächlich geleisteten Arbeitszeit und den Planstunden.

Bezahlte Abwesenheitsstunden und Bezahlte Abwesenheitstage

Arbeitszeit (lohnrelevant): Diese Kennzahl zeigt dir an, wie viele Arbeitsstunden deines Mitarbeitenden relevant für seinen Lohn sind. Dieser Wert weicht nur von der Kennzahl Arbeitszeit ab, wenn der Mitarbeitende ein Stundenlöhner ist und die Abwesenheiten mit der Durchschnittsmethode berechnet werden.

🚀 Beispiel: Der Stundenlöhner hat in den letzten 13 Wochen durchschnittlich 9,25 Stunden gearbeitet und hat eine Woche Urlaub. Stundenlöhner mit Sollstunden (40 Stunden/5 Tage) Arbeitszeit 40 Stunden (= saldorelevant) & Arbeitszeit (lohnrelevant) 46,25 Stunden Stundenlöhner ohne Sollstunden Arbeitszeit 0 Stunden & Arbeitszeit (lohnrelevant) 46,25 Stunden

Arbeitgeberkosten: Alle Personalkosten, die zur Berechnung herangezogen werden, sind in der gruppierten Kennzahl Arbeitgeberkosten (Kosten) gebündelt. Sie setzen sich zusammen aus Gehalt/Lohn, bei Lohnempfängern bezahlte Abwesenheiten wie Urlaub oder Krankheit, Zuschlägen und Personalnebenkosten.

Kalkulatorische Arbeitgeberkosten: Die kalk. Arbeitgeberkosten setzen sich aus Lohn und Personalnebenkosten zusammen. Sie unterscheiden sich von den nicht kalk. Arbeitgeberkosten in der Berechnung der monatlichen Gehaltsempfänger. Bei Arbeitgeberkosten wird das Gehalt angesetzt (unabhängig von Arbeitseinsätzen), bei kalk. Arbeitgeberkosten wird mittels eines rechnerischen Stundenlohns die Arbeitseinsätze anhand ihrer Dauer bewertet.

Lohn & kalk. Lohn: Wähle diese Kennzahl aus, um dir die Summe des Lohns in dem ausgewählten Zeitraum anzeigen zu lassen. Dieser errechnet sich bei Stundenlöhner aus der Arbeitszeit multipliziert mit dem stündlichen Lohn ggf. inklusive Zuschläge. Die Summe der Zuschläge wird zusätzlich in Klammern ausgewiesen.

Hat dein Mitarbeitender ein Festgehalt in den Vertragsdaten hinterlegt, so wird dir, solltest du bspw. einen gesamten Monat ausgewählt haben, unter der Kennzahl Lohn immer der gleiche Wert (Festgehalt) angezeigt. Der kalkulatorischen Lohn rechnet das Festgehalt auf die Stunden runter und multipliziert das Ergebnis mit den gearbeiteten Stunden in dem ausgewählten Zeitraum. Folgend findest du ein Rechenbeispiel:

Dein Mitarbeitender erhält ein Festgehalt von 3460 Euro und soll dafür 173 Arbeitsstunden laut Vertrag pro Monat leisten. Nun arbeitet dein Mitarbeitender 7 Stunden im ausgewählten Monat.

3460/173 = 20 EUR pro Stunden

720 = 140 EUR kalk. Lohn*

Personalnebenkosten: Sie setzen sich zusammen aus Personalnebenkosten aufgrund gesetzlicher und tariflicher Vorgaben wie Arbeitgeberanteil zur Sozialversicherung, Beiträge zur Berufsgenossenschaft, Feiertage usw. und Personalnebenkosten aufgrund freiwilliger Leistungen wie Ausbildung, Weiterbildung, Altersvorsorge uvm.

Zuschläge: Sie sind zusätzliche Zahlungen des Arbeitgebers. Sie werden für besondere Leistungen oder Belastungen des Arbeitnehmers gezahlt. Zu den Zuschlägen zählen bspw. die ⭧ SFN-Zuschlägen.

Austritte: Ist die Anzahl an endenden Anstellungen von Mitarbeitenden im ausgewählten Zeitraum. Der Austritt repräsentiert den letzten Tag der Anstellung. Diese Information soll dich bei deinen interne Prozessen unterstützen, damit du immer im Blick hast, wie viele Mitarbeitende abgemeldet werden oder wie viele Überstunden ausgezahlt werden müssen.

Eintritte: Möchtest du wissen, wie viele Mitarbeitende in einem bestimmten Zeitraum neu zu euch in den Betrieb gekommen sind, kannst du diese Kennzahl auswählen. Als Referenz wird die Anstellung genutzt, ein lückenloser Wechsel der Anstellung bei einem Mitarbeitenden wird nicht als Zugang gewertet.

Abgänge: Diese Kennzahl zeigt dir an, wie viele Mitarbeitende im gewählten Zeitraum den Betrieb verlassen haben.

Vollzeitäquivalente: Die Kennzahl Vollzeitäquivalente (VZÄ) oder auf Englisch Full-Time-Equivalent (FTE) gibt nach Sollstunden gewichtet die Anzahl deiner Mitarbeitenden an. Die Zahl wird zu einem Stichtag berechnet, z. B. das letzte ausgewählte Datum. Das heißt, sie errechnet sich anhand der Anzahl der gearbeiteten Stunden, geteilt durch die übliche Arbeitszeit eines Vollzeit-Erwerbstätigen, beispielsweise 40 Stunden.

🚀 Beispiel: Du beschäftigst in deinem Betrieb 10 Personen. Fünf davon arbeiten in Vollzeit (40 Stunden pro Woche), drei sind in Teilzeit angestellt mit jeweils 20 Stunden pro Woche und die anderen beiden arbeiten jeweils 10 Stunden pro Woche. Der VZÄ- oder FTE-Wert beträgt in diesem Fall 7,0.

*Berechnung: Eine Vollzeitstelle entspricht einem **VZÄ von 1,0 (*40h/40h = 1,0). Dementsprechend ergeben 5 Vollzeitstellen ein VZÄ von 5,0 (d.h. 1,0 x 5 Mitarbeitende). Eine Teilzeitstelle (20 Stunden) entspricht einem VZÄ von 0,5 (d.h. 20h/40h = 0,5 VZÄ). Bei drei Teilzeitstellen ergibt das einen Wert von 1,5. 10 Stunden pro Woche entsprechen einem VZÄ von 0,25 (d.h. 10h/40h = 0,25). Bei zwei 10-Stunden-Stellen ergibt das einen VZÄ-Wert von 0,5.

Krankheitsquote: Die Krankheitsquote zeigt das Verhältnis von Krankheiten zum Soll der Mitarbeitende im gewählten Zeitraum. Sie kann ein Indikator für Mitarbeiterunzufriedenheit sein, da Mitarbeitende sich häufiger bei schlechten Arbeitsbedingungen krankschreiben lassen. Für das Controlling wird die Kennzahl verwendet, um bspw. für die strategische Planung einen Näherungswert für mögliche Ausfälle abzuleiten. Auf welcher Basis Soll und Abwesenheiten berechnet werden sollen, kannst du hier📖 festlegen.

🚀Beispiel: Im Januar der letzten Jahre hatte der Betrieb einen Krankenstand von 5%. Im folgenden Jahr im Januar sind X Mitarbeitende im Betrieb, deren Sollstunden zusammen 1000h ergeben.

*Berechnung: 5% 1000h = 50h.

Voraussichtlich müssen im Januar 50h durch Krankheit von den gesamten Sollstunden abgezogen werden.

Hier exemplarisch die Ansicht der Abwesenheitsstunden und -tage sowie die Krankheitsquote im Monat Dezember eines Beispielbetriebs:

Inkludierte Mehrarbeit: Diese ist die Anzahl der Stunden, die du bei deinen Mitarbeitenden in den Vertragsdaten hinterlegt hast. Beachte dabei, dass bspw. bei einer wöchentlichen Inkludierten Mehrarbeit du auch immer als Zeitraum eine Woche oder volle Wochen auswählen musst.

Arbeitszeit: Diese ergibt sich aus der Dauer der geleisteten (& geplanten) Arbeitseinsätze im gewählten Zeitraum, abzüglich der Pausen und berücksichtigt auch Abwesenheiten (bspw. Urlaub, Krankheit).

ℹ️ Hinweis: Nutzt du Zeitzuschläge 📖, kann auch bei der Kennzahl Arbeitszeit ein schwarzer Pfeil erscheinen, sofern der betreffende Mitarbeitende den Zuschlag erarbeitet hat.

Sollstunden: Hast du Mitarbeitende mit hinterlegten wöchentlichen oder monatlichen Sollstunden in den Vertragsdaten, so kannst du dir diese ebenfalls in der Auswertung anzeigen lassen. Das Soll wird dann auf den in der Auswertung ausgewählten Zeitraum herunter- oder hochgerechnet.

ℹ️ Hinweis: Ist ein schwarzer Pfeil in der gruppierten Kennzahl eingeblendet, handelt es sich um eine Sollreduktion im gewählten Zeitraum. Indem du mit der Maus über das Gruppendetail fährst, siehst du die Begründung für diese Sollreduktion.

Saldo: Dieses ergibt sich aus der Differenz der Arbeitszeit und dem definierten Soll. Es gibt dir Auskunft über die geleisteten Über- oder Minusstunden, die innerhalb des gewählten Zeitraums angelaufen sind.

ℹ️ Hinweis: Das Saldo wird bspw. auch von Saldokorrekturen, inkludierter Mehrarbeit beeinflusst. Nicht jede Änderung im Saldo ist relevant für das Arbeitszeitkonto. Wurde das Saldo "korrigiert", siehts du dies anhand eines schwarzen Pfeils und mithilfe des Mouseovers kannst du dir die Berechnung des bereinigten Saldos anzeigen lassen.

Geplante Zeiten: Wählst du diese Kennzahl, erhältst du die Anzahl der zukünftigen Arbeitseinsätze. Mit einem Klick auf die Anzahl, wird ein Filter für die geplanten Zeiten gesetzt und du siehst sofort, an welchen Tagen der Mitarbeitende wie geplant ist.

Tage: Ist die Anzahl der eindeutigen Tage deiner Mitarbeitenden, die eine gültige Anstellung haben. Eindeutig bedeutet, dass wenn du dir mehrere Mitarbeiter in einer Gruppe ansiehst, wird jedes Datum nur einmalig gezählt.

ℹ️ Hinweis: Mit dieser Kennzahl kannst du bspw. rausfinden, wie viele Tage deine Mitarbeitende gearbeitet haben, oder abwesend waren. Dafür musst du nur in der Mitarbeiter-Gruppierung den globalen "Typ" Filter setzen, die Kennzahl Tage passt sich dementsprechend an.

Mitarbeiter mit Einsatz: Als Mitarbeitende mit Einsatz zählen die unterschiedlichen Mitarbeitenden, die in dem gewählten Zeitraum Arbeitszeiten haben. Diese Kennzahl kannst du auswählen, wenn du nach Betrieben oder Arbeitsbereichen gruppierst.

Arbeitszeitkonto (AZK): Dabei handelt es sich um ein fortlaufendes Konto. Es kumuliert jegliche Über-/Unterstunden und saldorelevanten Zeiten aus der Vergangenheit bis zum ausgewählten Zeitraum. ℹ Das Saldo hingegen bezieht sich ausschließlich auf die Differenz zwischen Soll und Ist im ausgewählten Zeitraum.

Guttagekonto: Auch hier handelt es sich um ein fortlaufendes Konto. Jedoch geht es hier nicht um Stunden, sondern um Tage.

Resturlaub JJJJ: Wiederum diese Kennzahl ****ergibt sich aus dem Jahresurlaubsanspruch eines Mitarbeitenden, von dem die (berechnet) bezahlten und genehmigten Urlaubstage abgezogen werden.

Überstundenkonto (Österreich): Hier laufen die Überstunden auf, die automatisch durch Minusstunden wieder abgebaut werden. Wird noch zusätzlich mit einem Zeitregistrierungskonto gearbeitet, so werden diese Überstunden nicht noch zusätzlich im Überstundenkonto erfasst. Überstundenkonto ist gleich dem Arbeitszeitkonto, wenn weder ein Zeitregistrierungskonto noch ein Zuschlagskonto geführt wird.

ℹ Hinweis: Das Überstundenkonto kann in Österreich im Rahmen der Durchrechnung verwendet werden, um die Mehrstunden von Teilzeitkräften oder die Überstunden von Vollzeitkräften zu erfassen.

Urlaubskonto: Diese Kennzahl zeigt dir den Stand des Urlaubs zum ausgewählten Zeitraum an.

Zeitregistrierungskonto (Österreich): anders als das Überstundenkonto kann dieses Konto nicht abgebaut werden. In Österreich müssen z. B. Überstunden von Teilzeitkräften im Rahmen der Durchrechnung erfasst werden, da diese gesondert von Mehrarbeit ausgezahlt werden müssen. Für dieses Konto müssen spezielle Zuschläge hinterlegt werden.

Zeitzuschlagskonto & Überstundenkonto 📖

Zuschlagskonto: erfasst die Differenz aus erarbeiteten und geschätzten Zuschlägen seit Jahresbeginn.

Zuschlagssaldo: Es stellt die erarbeiteten Zuschlagskosten und die geschätzten Zuschläge, die in den Vertragsdaten hinterlegt sind gegenüber. Die Werte beruhen auf dem gewählten Zeitraum.

Lohn= Entspricht dem Lohn der am letzten Tag des ausgewählten Zeitraums gilt. Sprich, wenn ein Mitarbeitender eine Lohnerhöhung bekommt, sind seine Überstunden etc. mehr Wert.

Wert = Dieser wird auf ganze Zahlen (kaufmännisches Runden) gerundet.

AZK-Rückstellung = AZK-Wert * Gehalt pro Stunde oder Stundenlohn

Saldo-Rückstellung = Saldo-Wert * Gehalt pro Stunde oder Stundenlohn

Guttage-Rückstellung = Sollstunden pro Tag * Gehalt pro Stunde oder Stundenlohn * Anzahl der Guttage im Konto

Guttage-Saldo-Rückstellung = Sollstunden pro Tag * Gehalt pro Stunde oder Stundenlohn * Anzahl der Guttag-Saldo-Tage im Konto

Urlaub-Rückstellung = Sollstunden pro Tag * Gehalt pro Stunde oder Stundenlohn * Anzahl der Urlaubstage im Konto

Urlaub-Saldo-Rückstellung = Sollstunden pro Tag * Gehalt pro Stunde oder Stundenlohn * Anzahl der Urlaubs-Saldo-Tage im Konto

Personalkostenquote: Die Personalkostenquote (PKQ) zeigt das Verhältnis von Personalkosten zu den Umsätzen für den, in der Auswertung, ausgewählten Zeitraum. Mit der kalkulatorische Personalkostenquote erkennst du, wie viel Prozent deines Umsatzes durch die Personalkosten bereits "aufgebraucht" wurden*.* Somit kannst du deine Fixkosten-Belastung ermitteln.

Personalkostenquote (anteilig): Durch die Kennzahl PKQ (anteilig) kannst du sehen, wie die Personalkosten der einzelnen Arbeitsbereiche in Bezug zum Gesamtumsatz des Betriebes stehen. So kannst du den Personalkostenverbrauch der einzelnen Arbeitsbereiche anteilig am Gesamtumsatz erkennen.

Umsatz (POS): Wenn du eine POS-Schnittstelle unter Externe Daten angelegt hast oder deine Umsätze manuell eingibst, dann kannst du dir auch diese Zahl in der Auswertung anzeigen.

Umsatzproduktivität (POS): Die Umsatzproduktivität errechnet sich aus dem Verhältnis der Umsätze zu den geleisteten Mitarbeiterstunden, exklusive der bezahlten Abwesenheitsstunden. Die Kennzahl Umsatzproduktivität gibt dir folglich an, wie viel Umsatz durch eine Stunde Arbeit erwirtschaftet wurde. Hieraus ergibt sich die Formel Umsatzproduktivität = Umsatz/Arbeitszeit